据统计，在284家美国上市的中国企业中，有25家，也就是8.8%的中国企业曾遭遇过集体诉讼据。很多中国企业遇到的集体诉讼多是被起诉财务信息披露失真，人为地造成股价的上扬或者下跌，给投资者带来利益损失。被起诉的对象包括公司、公司的董事和高级管理人员。由于美国严格的法律环境，如果发生诉讼，企业往往要面临经济上和声誉上的双重损失。可能长达几年的诉讼，单是为应对官司所需花费的律师费用就要高达几百万到几千万美金不等。一旦败诉，公司和企业高管所要面临的赔偿金额更是数目庞大，甚至对企业的生存和持续经营造成威胁。

　　一直以来中国企业在选择美国作为上市融资的首选海外目的地同时，往往忽略了其严格的市场监管，保护中小投资者的成熟理念和法律法规都给去美国上市的中国企业加大了法律风险及其产生的相关成本。集体诉讼是美国联邦民事诉讼条例认可的美国特有的诉讼制度。由于公开发行的证券涉及公众投资者，因此一旦出现证券欺诈行为，任一投资者均可聘请律师代表其他投资者启动集体诉讼程序。2002年7月的《公司改革法案》也就是萨班斯法案更加强了对上市公司的监管力度，并加重了董事和高级职员应承担的民事和刑事责任，若蓄意违反该法案可导致最高500万美元的罚款和长达二十年的监禁。

如何有效应对，化解海外上市中的法律风险？给出如下几点建议：一、充分了解海外市场的法律法规和监管要求，聘请专业的法律顾问，严格遵守上市地法律法规的监管要求。二、购买董事及高级职员责任保险，降低一旦发生诉讼所产生的经济损失，如因诉讼而产生的高昂的律师费用和败诉的赔偿费用。三，购买董监事及高级职员责任保险时候必须注意选择那些具有海外至少是在上市国家地区拥有服务网络的保险公司，只有熟悉当地法律环境、在当地拥有专业律师团队的保险公司才能真正保障投保人的保险权益！

那么，国内上市企业是否需要购买董事及高级职员责任保险呢？其实从近几年发生的科龙案、哇哈哈与达能的案子使得董事及高级职员责任保险正在得到社会大众的重视，来保险公司询问了解以及投保比例也有所提升，目前在国内近2000家上市企业中，有近5% 的企业购买了董事及高级职员责任保险,但是与美国市场97%的投保率和加拿大市场86%的投保率相比，还相差甚远。因此拥有巨大的市场空间，承保了众多银行、保险、地产公司、电信公司、IT公司、教育机构等，积累了丰富的承保经验，能为广大投保人提供高性价比的服务方案！